Špeciálny podielový fond (ŠPF) je v podstate otvorený podielový fond, podielové listy však nemôžu byť verejne ponúkané na území členských štátov.
ŠPF vznikajú len na dobu určitú, nie viac ako 10 rokov.
Vznik špeciálneho podielového fondu: splnenie zákonných podmienok ako pri UPF; priemerná čistá hodnota majetku v OPF, ktoré správcovská spoločnosť spravuje počas 3 predchádzajúcich rokov neklesla pod 100 mil. Sk
Podielové listy sú iba na meno, podielové listy rizikového špeciálneho podielového fondu sa môžu previesť na iného podielnika len so súhlasom správcovskej spoločnosti
Rizikový špeciálny podielový fond (RŠPF)
– platia všeobecné podmienky činnosti OPF
– najviac 50 podielnikov alebo musí byť obmedzené vydávanie PL tak, aby bolo možné nadobudnúť PL len za aktuálnu cenu prevyšujúcu 40 000 EUR na jedného investora alebo aby počiatočná hodnota bola min. 40 000 EUR
Diverzifikovaný špeciálny podielový fond (DŠPF)
– počet podielnikov alebo počet vydávaných PL môže mať obmedzený len v štatúte
– neplatia obmedzenia platné pri rizikovom špeciálnom podielovom fonde
Majetok v špeciálnom podielovom fonde
Majetok špeciálneho podielového fondu musí byť spravovaný v súlade s pravidlami stanovenými zákonom a štatútom fondu, pričom je dôležité zabezpečiť primeranú ochranu práv podielnikov. Investície musia byť diverzifikované tak, aby minimalizovali riziká spojene s výkyvmi trhu.
Špeciálne podielové fondy sú vhodné najmä pre skúsených investorov, ktorí hľadajú alternatívne formy investícií s možnosťou vyšších výnosov, ale zároveň s vyšším rizikom. Pred vstupom do takéhoto fondu je preto odporúčané dôkladne zvážiť investičnú stratégiu a poradiť sa s odborníkom.
